De overheid neemt allerlei maatregelen om restschulden bij huizenbezitters te
voorkomen. Wie in 2013 een huis koopt, moet de lening binnen dertig jaar
volledig en annuïtair aflossen om in aanmerking te komen voor
hypotheekrente-aftrek. Ook worden leningen steeds verder aan banden gelegd.

Verder worden veel maatregelen verlengd die de huizenmarkt uit het slop moeten
halen. Denk bijvoorbeeld aan de verlaagde overdrachtsbelasting en fiscale
tegemoetkoming bij dubbele woonlasten.

Volledig aflossen

Vanaf januari moeten huizenkopers hun lening binnen dertig jaar volledig
aflossen om recht te houden op hypotheekrenteaftrek. Mogelijk wordt deze
regel iets versoepeld en is het ook voldoende om de helft af te lossen.
Woonminister Stef Blok onderzoekt deze mogelijkheid.

Het is de bedoeling dat je de lening maandelijks aflost. Belastingvrij sparen
of beleggen om de hypotheek na afloop af te lossen, is dan niet meer
mogelijk, om de hypotheekrente te kunnen aftrekken.

Deze maatregel geldt alleen voor nieuwe gevallen. Ga je verhuizen of sluit je
je hypotheek over, dan kun je het huidige bedrag blijven aftrekken. Over een
eventueel extra leenbedrag mag je de rente alleen aftrekken als dat deel een
annuïtaire of lineaire constructie heeft.

Omzetten aflossingsvrije hypotheek

Het is tot 1 april 2013 mogelijk om een bestaande aflossingsvrije hypotheek om
te zetten naar een bankspaarhypotheek met behoud van hypotheekrenteaftrek.
Oorspronkelijk lag de deadline op 1 januari, maar die termijn is uitgesteld.

Aftrek restschuld

Moet je je woning met verlies verkopen, dan kun je vanaf 2013 de rente over de
restschuld maximaal 10 jaar van de belasting af trekken. De maatregel geldt
voor restschulden die de komende vijf jaar ontstaan. De regeling staat ook
open voor huiseigenaren die na verkoop een woning gaan huren.

Overdrachtsbelasting blijft laag

De overdrachtsbelasting blijft definitief op het lage niveau van 2 procent.
Dit is gunstig als je een bestaande woning koopt.

Hypotheek aan banden

Het is nu nog mogelijk om een hogere hypotheek te krijgen dan de waarde van je
huis. Om huiseigenaren te beschermen tegen te hoge hypotheeklasten, mag je
sinds 1 augustus 2011 maximaal 106 procent van de woningwaarde lenen. Dit
percentage wordt vanaf januari jaarlijks met 1 procent verlaagd, tot je in
2018 nog maar 100 procent mag lenen. Je zult in de toekomst dus eigen
spaargeld moeten inzetten om bijkomende kosten voor de aankoop van een huis
te financieren.

Hulp voor starters

Starters die binnen enkele maanden of jaren een salarisverhoging verwachten
kunnen komend jaar een ruimere hypotheek krijgen.

Verder blijven ook komend jaar startersleningen bestaan. Huizenkopers kunnen
de rente van een starterslening van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting
Nederlandse gemeenten ook onder de nieuwe hypotheekregels van de belasting
blijven aftrekken.

Let wel: niet alle gemeenten bieden startersleningen aan en de voorwaarden
kunnen per gemeente verschillen.

Dubbele woonlasten

Heb je een nieuwe woning gekocht, maar raak je je oude huis aan de
straatstenen niet kwijt? Dan komt de overheid je ook komend jaar tegemoet.
Je mag de hypotheekrente voor beide woningen tijdelijk aftrekken. Dit mag
maximaal in het jaar dat je twee woningen hebt, plus de twee kalenderjaren
die daarop volgen.

Mensen die in 2010 met dit probleem zijn geconfronteerd, krijgen een jaar
extra respijt. Zij kunnen ook komend jaar de rente nog aftrekken.

Tijdelijke verhuur

De regeling waarbij mensen na een verhuurperiode weer recht hebben op
hypotheekrenteaftrek blijft nog een jaar bestaan. Heb je je oude woning
tijdelijk verhuurd, in afwachting van verkoop, dan mag je na de
verhuurperiode weer opnieuw hypotheekrente aftrekken. Voorheen mocht dat
niet: dan belandde je oude huis bij verhuur naar box 3 (inkomen uit sparen
en beleggen) en kon deze na verhuur niet meer terugkeren in de fiscaal
gunstiger box 1.

De mogelijkheid om weer terug te keren naar box 1 zou op 1 januari eindigen,
maar dat is nu met een jaar verlengd. Dus als de verhuur eindigt voor 1
januari 2014 kun je onder voorwaarden de hypotheekrente alsnog weer
aftrekken.

Hogere huurprijzen

Huurders die ten opzichte van hun inkomen in een te goedkope huurwoning wonen,
worden komend jaar geconfronteerd met een extra huurverhoging.

Uurtje factuurtje bij hypotheekadvies

Vanaf januari mogen banken advieskosten voor het afsluiten van hypotheken niet
meer via provisies versleutelen in de hypotheek. Je moet dan apart betalen
voor de advieskosten.

Toch hogere OZB

Wie hoopte minder gemeentelijke belastingen te hoeven betalen omdat de
huizenprijzen ook dit jaar zijn gedaald, komt bedrogen uit. Een
inventarisatie van de Vereniging Eigen Huis wijst uit dat de onroerende
zaakbelasting (OZB) komend jaar met gemiddeld 2,7 procent omhoog gaat. De
gemiddelde aanslag bedraagt 263 euro.

De totale gemeentelijke lasten stijgen iets minder hard: met 1,8 procent. Dit
komt door een daling van de afvalstoffenheffing (voor het ophalen van je
huisafval) met gemiddeld 0,6 procent. De rioolheffing stijgt met gemiddeld
4,3 procent. Een meerpersoonshuishouden is hiervoor gemiddeld 204 euro
kwijt.

Lagere energiekosten

Je bent komend jaar waarschijnlijk minder geld kwijt voor energie. Grote
energiebedrijven verlagen hun tarieven, vanwege onder andere een wereldwijde
daling van de inkoopprijzen van gas.

Een deel van deze besparing vloeit echter naar de overheid, want iedereen moet
vanaf 2013 een extra bedrag bovenop de energierekening gaan betalen.

Schenken voor woning kind

De leeftijdsgrens voor de eenmalige verhoogde vrijstelling schenkbelasting
wordt verhoogd van 35 naar 40 jaar. Ouders mogen eenmalig 24.144 euro
belastingvrij schenken aan hun meerjarige kind. Als het geld door het kind
wordt gebruikt voor de aankoop of verbetering van de eigen woning, de afkoop
van erfpacht of een studie, mag eenmalig maximaal 50.300 euro belastingvrij
worden geschonken.

Nog op stapel:

Nationale Hypotheek Garantie

De Nationale Hypotheek Garantie (NHG) wordt sinds afgelopen zomer weer
afgebouwd. In juli is dit bedrag verlaagd van 350.000 naar 320.000 euro.
Vanaf 1 juli volgend jaar wordt dat 290.000 euro en een jaar later 265.000
euro.

Wie kiest voor een hypotheek met NHG voorkomt dat bij gedwongen verkoop een
restschuld overblijft, aangezien de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen
garant staat.

Door deze constructie geven banken jou ook rentekorting.

Lagere hypotheekrente-aftrek

Een van de meest ingrijpende woningmarktplannen van het nieuwe kabinet is een
stapsgewijze afbouw van de hypotheekrenteaftrek stapsgewijs van 52 procent
naar 38 procent in 20142. Maar deze maatregel zal pas in 2014 ingaan.

Lees ook op Z24.nl:

'Huis kan meer opleveren bij gedwongen verkoop'

Nederlanders lossen snel hypotheek af

Hypotheekadvies 2013: Rabobank stunter bij grootbanken

Dit artikel is oorspronkelijk verschenen op z24.nl